近年来
，净水川能源公司紧盯审计工作的沉点内容和关键环节
，扎实发展审计整改工作
，从优化造度流程、细化工作职责、深入了局使用三个方面
，持续提升审计整改工作效力。

优化造度流程
，推动问题整改落地见效。结合上级单元及工作现实
，订正《内部审计造度》《内部节造审计法子》
，造订《内部审计质量节造治理法子》《审计整改治理法子》等
，进一步规范审计工作法式
，推进审计质量提升。以问题为中心
，成立“审计发现问题清单”和“审计整改落实清单”
，动态跟踪整改清单中未整改或部门整改事项
，明确整改时限
，落实整改责任
，推动审计整改关环治理。

细化工作职责
，织密问题整改责任网络。公司将审计中关注到的问题及风险
，实时反馈有关部门
，落实审计整改责任造
，各有关部门掌管报答审计整改第一责任人
，部门分管辅导对审计整改负辅导责任
，做到问题整改亲自抓、亲自管。同时充分阐扬内部审计的“审、助、促”作用
，将“立行立改”与“长效规范”相结合
，自动靠前服务
，协助业务部门举一反三、以点带面
，成立健全长效治理机造。

深入了局使用
，提升问题整改工作效力。公司在每个审计项目实现后
，实时梳理发现的普遍性、偏差性问题
，系统造订问题整改责任清单
，提出整改要求
，明确整改责任人、责任部门、整脱期限
，并将问题整改工作纳入月度沉点工作
，确保定期整改到位。通过事前互换钻延注事中跟进领导、过后了局核查的整改长效机造
，将审计成就提效扩面
，推动源头治理
，强化审计成就有效使用。构建合规查核机造
，造订《经营治理合规查查法子》
，将合规治理行为纳入月度绩效查核及年度经营指标责任书查核领域
，细化查核责任认定及查核尺度
，明确查核法式
，强化追责问责。